第三部分：js06金沙所有网址js2021年度决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本校2021年度总收入75636.37万元，其中本年度收入75636.37万元，较2020年决算数73844.25增加1792.12万元，增长2.43%。收入具体情况如下：

1.一般公共财政拨款收入17754.99万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年决算数19596.53减少1841.54万元，下降9.40%，主要原因是：2020年下达政府一般债券3200万元，2021年无此项目经费。

2.政府性基金预算财政拨款收入25325.14万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年决算数25000增加325.14万元，增长1.3%，主要原因是2021年下达政府专项债券资金增加。

3. 2021年无国有资本预算财政拨款收入，较2020年度持平。

4.事业收入14213.22万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年决算数9548.01增加4665.21万元，增长48.86%，主要原因是使用非税收入安排的人员经费增加。

5. 2021年度无经营收入，与2020年度持平。

6. 其他收入18343.02万元，为预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入，较2020年19667.83减少1324.81万元，下降6.74%，主要原因是2021年新增金融机构贷款资金减少，根据新政府会计制度要求计入债务预算收入，决算报表中列入其他收入。

7.2021年无上年结转和结余。

（二）本校2021年度总支出75636.37万元，其中本年度支出74974.23万元，较2020年度决算数71939.69增加3034.54万元，增长4.22%。支出具体情况如下:

1.教育支出（类）48968.40万元，主要用于教育事业方面的支出，包含学校的人员经费、公用经费和为推进教育事业发展的项目支出，较2020年度决算数增加20478.4万元，主要原因是财政追加专项债券列入教育支出，2020年列其他支出。

2.社会保障和就业支出（类）383.84万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出 ，较2020年度决算数减少9.46万元，基本持平。

3. 卫生健康支出113.23万元（类），主要用于学校按国家规定支付的事业单位在职人员医疗保险方面的支出，较2020年度决算数增加5.25万元，基本持平。

4. 住房保障支出（类）183.62万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出，较2020年度决算数减少1.49万元，基本持平。

5.其他支出（类）25325.14万元，较2020年度决算数减少17438.13万元，主要原因是2020年专项债券列入其他支出，2021年列其他支出。

6.结余分配335.13万元，较2020年决算数减少1569.44万元，主要原因是2021年金融机构贷款资金未使用完的结余资金较2020年减少。

7.年末结转和结余为327万元，较2020年决算数增加327万元。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本校2021年度一般公共预算财政拨款支出17754.99万元，较2020年度决算数减少1873.42万元，下降9.54%。其中：基本支出3048.73万元、项目支出14706.26万元。

本校2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算 11231.97万元，支出决算为17754.98万元，完成年初预算的158.08%。

(一)教育支出（类）年初预算为10690.29万元，支出决算为17196.71万元, 完成年初预算的160.86%。主要反映js06金沙所有网址js-(东莞)有限公司普通教育、职业教育等方面的支出，主要是学校的日常运行支出以及为完成事业发展目标的项目支出等。其中：

1.职业教育（款）

高等职业教育（项）：年初预算10690.99万元，支出决算为17196.71万元，完成年初预算160.85%，决算数大于预算数的主要原因主要财政年中追加奖助金经费、双高项目金经费、自治区生均拨款经费等。

（二）行政事业单位养老支出（款）年初预算244.83万元，支出决算为244.83万元，完成率100%。其中：

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：年初预算244.83万元，支出决算为244.83万元，完成年初预算100%。

（三）抚恤（款）年初预算为0，支出决算为16.59万元，。其中：

死亡抚恤（项）：年初预算 0 万元，支出决算为16.59万元，决算数大于预算数的主要原因主要是年中追加死亡抚恤金。

（四）行政事业单位医疗（款）年初预算113.23万元，支出决算为113.23万元，完成率100%。其中：

事业单位医疗（项）：年初预算113.23万元，支出决算为113.23万元，完成预算的100%。

（五）住房改革支出（款）年初预算183.62万元，支出决算为183.62万元，完成预算的100%。其中：

住房公积金（项）：年初预算183.62万元，支出决算为183.62万元，完成预算的100%。

三、2021年一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2021年一般公共预算财政拨款基本支出3523.73万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出2465.78万元，完成年初预算的100%

（二）商品和服务支出826.78万元，完成年初预算的100%。

（三）对个人和家庭补助支出231.16万元，完成年初预算的100%。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

2021年度政府性基金支出25325.14万元，较2019年决算数增加325.14万元，增长1.30%，其中：基本支出0万元，项目支出25325.14万元。

2021年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为25325.14万元。预决算差异较大的原因是年中追加政府专项债25325.14万元，支出相应增加。

（一）其他支出（类）年初预算为0万元，支出决算为 0万元。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

2021年度无国有资金经营预算支出。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

2021年度，没有使用一般公共预算财政拨款开支因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费，与2020年度持平。一般公共预算财政拨款开支“三公”经费为0元，与2020年度持平，日常的“三公”经费在非税收入中安排。

2021年度共使用非税收入安排“三公”经费21万元，其中：因公出国（境）费0万元、公务用车购置及运行费18.58万元、公务接待费2.42万元。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明

2021年本单位机关运行经费支出 0 万元，与2020年持平。

（二）政府采购支出情况说明

js06金沙所有网址js-(东莞)有限公司2021年政府采购支出总额10646.36万元，其中：政府采购货物支出7846.98万元、政府采购工程支出526.77万元、政府采购服务支出2272.61万元，授予中小企业合同金额4804.83万元，占政府采购支出总额的99.99%，其中：授予小微企业合同金额10645.57万元，占政府采购总金额的99.99%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的99.96%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，js06金沙所有网址js-(东莞)有限公司共有车辆5辆，其中：其它用车5辆，主要用于日常公务活动。单位价值50万元以上通用设备 0 台（套），100万元以上专用设备 2台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据全面实施预算绩效管理要求，js06金沙所有网址js-(东莞)有限公司组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中：一级项目 0 个，二级项目13 个，共涉及资金10728.62万元，占一般公共预算项目支出总额的72.95%。组织对桂财教函〔2021〕308号广西壮族自治区财政厅关于调整自治区教育厅2021年政府专项债券资金的函、桂财教函〔2021〕320号广西壮族自治区财政厅关于追加2021年度部分区直高校建设项目专项债券资金（第三批）的函、桂财教函〔2021〕200号广西壮族自治区财政厅关于追加2021年度部分区直高校建设项目专项债券资金（第二批）的函等3个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金31100万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。js06金沙所有网址js-(东莞)有限公司无2021年度无国有资本经营预算项目支出，因此未进行国有资本经营预算项目支出自评。从评价情况来看，js06金沙所有网址js-(东莞)有限公司各职能部门按时完成了绩效自评任务，加强对绩效预算和绩效评价的认识，推动绩效评价工作的顺利开展。

js06金沙所有网址js-(东莞)有限公司暂未开展部门整体支出绩效评价。

2.单位决算中项目绩效自评结果

js06金沙所有网址js-(东莞)有限公司根据年初设定的绩效目标对2021年本单位共组织对14个项目进行了绩效自评，根据自评结果显示，项目支出绩效情况较为理想，基本达到项目申请时设定的各项绩效目标，其中：

（1）高等教育学生资助项目自评得分为100分，项目全年预算数为1152.40万元，执行数为1152.40万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况： a.产出指标1.产出数量。预计资助学生人数3000人以上，奖励学生人数12人；实际资助人数3777人，奖励学生人数12人。2.产出质量。计划学生资助金发放合规率100%，学生奖励金发放合规率100%；实际学生资助金发放合规率100%，学生奖励金发放合规率100%。3.产出时效。奖助学金发放完成时间2021年12月15日，奖助学金发放及时率100%；实际奖助学金发放完成时间2021年12月10日，奖助学金发放及时率100%。4.产出成本。学生奖助学金标准：国家奖学金8000元/人，国家励志奖学金5000元/人，国家一等助学金4300元/人，国家二等助学金2300元/人；实际发放标准：国家奖学金8000元/人，国家励志奖学金5000元/人，国家一等助学金4300元/人，国家二等助学金2300元/人。b.效果指标:1.社会效益。建档立卡学生资助覆盖面100%，学生资助覆盖面25%。实际建档立卡学生资助覆盖面100%，学生资助覆盖面25.18%。c.满意度指标:受助学生满意度大于98%，实际满意度大于98%。

（2）提高高职院校生均拨款（含成人高校强基计划）-人员经费自评得分为98分，项目全年预算数为2000万元，执行数为2000万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：a.产出指标1.产出数量。学生公寓管理20栋，实际完成21栋，完成率105%；教学楼管理12栋，实际完成13次，完成率108.33%；办公楼管理2栋，实际完成2栋，完成率100%。2.产出质量。合同任务完成率目标100%，实际完成100%。 3.产出时效。物业管理费完成支付时间2021年12月31日前，实际完成2021年12月。4.产出成本。安保经费目标240万元、保洁280万元、公寓管理员成本180万元。学校支付时未按照这三类划分进行支付，只是按照合同约定时间进行一笔支付，因此分类成本无法核算。b.效果指标:1.社会效益。环境卫生、清洁率大于95%，实际完成98%；物业服务质量显著提升，有效投诉率下降，实际按目标完成。C.满意度指标:教职工满意度大于92%，通过随机调查50名师生，80%学生表示非常满意、12学生表示满意，实际完成92%；学生满意度大于92%，通过随机调查100名师生，70%学生表示非常满意、22学生表示满意，实际完成92%。

（3）提高高职院校生均拨款（含成人高校强基计划）-物业管理费自评得分为96分，项目全年预算数为700万元，执行数为700万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：a.产出指标:1.产出数量。学生公寓管理20栋，实际完成21栋，完成率105%；教学楼管理12栋，实际完成13次，完成率108.33%；办公楼管理2栋，实际完成2栋，完成率100%。2.产出质量。合同任务完成率目标100%，实际完成100%。 3.产出时效。物业管理费完成支付时间2021年12月31日前，实际完成2021年12月。4.产出成本。安保经费目标240万元、保洁280万元、公寓管理员成本180万元。学校支付时未按照这三类划分进行支付，只是按照合同约定时间进行一笔支付，因此分类成本无法核算。b.效果指标:1.社会效益。环境卫生、清洁率大于95%，实际完成98%；物业服务质量显著提升，有效投诉率下降，实际按目标完成。2.满意度指标。教职工满意度大于92%，通过随机调查50名师生，80%学生表示非常满意、12学生表示满意，实际完成92%；学生满意度大于92%，通过随机调查100名师生，70%学生表示非常满意、22%学生表示满意，实际完成92%；

（4）现代职业教育发展专项经费自评得分为98分，项目全年预算数为1526万元，执行数为1526万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：a.产出指标:1.产出数量。

（1）建立1+X证书试点目标1个，实际完成15个，完成率1500%。（2）国际交流活动次数目标3磈s06金沙所有网址js陨希导释瓿4次，完成率133.33%。（3）校企合作的实训、服务基地目标3个，实际完成4个，完成率133.33%。（4）专业发展研究基地目标1个，实际完成1个，完成100%。b.产出质量：（1）建立1+X证书试点验收通过率目标100%，实际完成100%。（2）国际交流活动任务完成率目标80%以上，实际完成100%。（3）校企合作的实训、服务基地验收通过率目标100%，实际完成100%。（4）专业发展研究基地验收通过率目标100%，实际完成100%。3.产出时效。各子项目完成时间目标在2021年底全部完成，实际完成时间2021年12月30日。4.产出成本。双高建设经费目标1000万元，实际完成1000万元；技能大赛经费目标26万元，实际用于技能大赛26万元；现代学徒制经费目标100万元，实际使用经费100万元；产业学院经费目标200万元，实际使用200万元。b．效果指标：社会效益。企业对产业学院认可度目标90%以上，实际完成92%；对外交流学生认可度90%以上，实际完成92%；服务社会能力目标定岗实习人数大于3500人，实际完成3762人。C.满意度指标。教职工满意度目标95%，实际完成90%。

各项目绩效自评综述详见附件：js06金沙所有网址js2021年预算项目支出绩效自评表。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：js06金沙所有网址js2021年度决算公开表

js06金沙所有网址js2021年项目支出绩效自评表